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是的，出差的補貼不需要另外原始憑證的，可以使用出差申請單、車票、住宿發票等原始憑證計算，同時計入管理費用-差旅費科目。

沒有原始單據走“應付福利費”，憑證后附上自制單據或表格。查賬企業注意別應付福利費超標導致所得稅匯算清繳時調增。
或者讓老板要求員工提供發票來報銷，很多公司都這樣，這樣財務就好處理了。

一般的出差補貼都是與差旅費用一起填寫的，差旅費應計入相關的部門，比如營銷部門的計入營業費用，管理部門的計入管理費用等。

借：管理費用-差旅費1300
貸：庫存現金1300
如果是用差旅費報銷單做帳用的，列管理費用-差旅費，可以稅前扣除，不計算個人所得稅；
如果是在工資表中列為補貼的，列應付職工薪酬，計算個人所得稅。

借：管理費用-差旅費1160（含補助）
貸：其他應收款-某某或現金1160

每天的補助與車票、機票等1起記入“差旅費”科目就行。